VON ROLF KLEIN
Wer den privaten Vermögensschutz vorantreiben will, braucht ein umfassendes Konzept. Dazu gehören neben dem Vermögensmanagement auch das Nachlassmanagement, die Möglichkeit zur steuerlichen Optimierung und eine internationale Sichtweise. Diese Kombination schafft eine tragfähige Struktur für wirkliche Sicherheit.
Vermögensschutz, Vermögensübertragung und Vermögensmanagement sind für viele Menschen ein wichtiges Anliegen. Sie wollen für den Ruhestand vorsorgen, ein Vermögen aufbauen und im besten Falle auch günstige Möglichkeit schaffen, dieses Vermögen an die nächste Generation zu übertragen. Und gerade in unsicheren Zeiten suchen Menschen Lösungen, die so viel Sicherheit wie möglich vor negativen Entwicklungen bieten.
Unser Gastautor Rolf Klein ist Gründer und Geschäftsführer der Neutralis Kapitalberatung GmbH und hat die Private Wealth Police als liechtensteinische Versicherungslösung entwickelt.
Von diesen negativen Ereignissen existieren derzeit satt und genug. Die Covid-19-Pandemie ist noch lange nicht ausgestanden, die Kapitalmärkte unterliegen einer hohen Volatilität, und es bestehen politische Unsicherheiten hinsichtlich höherer Erbschaft- und Vermögenssteuern und einer deutlich wachsenden Staatsverschuldung in Deutschland und Europa. Diese Entwicklungen führen dazu, der Vermögensschutz immer komplizierter wird. Dabei ist Asset Protection das Stichwort der Stunde: Mit entsprechenden Maßnahmen sollen Vermögenswerte vor Anlage-, Steuer- und Rechtsrisiken geschützt werden.
Vermögen auf jeden Fall international anlegen
Insofern benötige Vermögensinhaber ein ganzheitliches Konzept im Vermögensschutz. Eine Strategie folgt einem Bonmot des Anlagegurus André Kostolany. Dieser sagte zur optimalen Vermögensaufteilung, dass man ein Drittel des Geldes in Aktien, ein Drittel in Immobilien, ein Drittel in Anleihen und ein Drittel im Ausland investieren solle. Und bei diesen grenzüberschreitenden Aktivitäten rückt Liechtenstein immer öfter in den Fokus.
Das kleine Alpenland steht international für höchste finanzielle und wirtschaftliche Stabilität und Solidität und wird als verlässlicher Partner im Asset Management hoch geschätzt. Die konstitutionelle Monarchie mit einem Erbmonarchen an der Staatsspitze – Fürst Hans-Adam II. wird durch Erbprinz Alois von Liechtenstein vertreten – ist Mitglied der Vereinten Nationen (UNO) und des Europäischen Wirtschaftsraums (EWR), gehört jedoch, wie die Schweiz, nicht der Europäischen Union (EU) an.
Vorteilhafte rechtliche Strukturen bei Lebensversicherungen
Liechtenstein hat als eines von nur fünf Ländern weltweit ein AAA-Rating, weil es keine Staatsverschuldung gibt. Außerdem unterliegt Liechtenstein als Nicht-EU-Mitglied keinen Bankenhaftungsrisiken nach dem Europäischen Stabilitätsmechanismus, bietet dafür aber alles Vorteile des europäischen Wirtschaftsraumes. Für Anleger bedeutet dies (finanz-)politisch höchste Sicherheit in unsicheren Zeiten.
Dazu kommen vorteilhafte rechtliche Strukturen bei Lebensversicherungen, die in Liechtenstein mit viel mehr konkreten Instrumenten für den Vermögensschutz ausgestattet werden können als in Deutschland. Die Tätigkeit von Versicherungsunternehmen in dem Fürstentum unterliegt dem liechtensteinischen Versicherungsaufsichtsgesetz. Dieses Gesetz sieht ausdrücklich vor, dass die Vermögenswerte zur Deckung der versicherungstechnischen Rückstellung (der sogenannte Deckungsstock) eine Sondermasse nach der Konkursordnung zur Befriedigung der Versicherungsforderungen bilden. Bei der Insolvenz einer Versicherungsgesellschaft in Liechtenstein kann der Versicherungsnehmer das Deckungskapital einfach zurückfordern und wird besonders rasch befriedigt.
Vermögensverwaltung breit diversifizieren
Daher ist es möglich, die Lebensversicherung nach liechtensteinischem Recht als ganzheitliche Lösung für eine banken- und vertriebsunabhängige Vermögensstrukturierung mit dem Fokus auf Vermögensplanung, Finanzplanung, Nachlassplanung und Vorsorgeplanung zu nutzen. Das bekannte Fachbuch „Private Wealth Police als Vermögensschutz-, Vermögensnachlass- und Vermögensmanagement-Konzept“ beschreibt die Möglichkeiten eines individuellen Rettungsschirms für das Vermögen durch die Funktionen im Vermögensschutz, in der Vermögensübertragung und dem Vermögensmanagement der „Private Wealth Police“-Versicherungslösung. Es ist kostenfrei hier erhältlich.
Durch die liechtensteinische Versicherungslösung kann das Vermögensmanagement breit diversifiziert werden, indem aus mehreren 1000 Fonds, ETFs und Zertifikaten beziehungsweise individuellen Vermögensverwaltungsstrategien ein individuelles passendes zusammengestellt wird. Gleichzeitig nutzt die Lösung steuerlichen Vorteile, die der Gesetzgeber für Lebensversicherungen vorgesehen hat, um Liquiditäts- und Pensionsplanung steueroptimiert zu gestalten und schafft die Möglichkeit, über das Gestaltungsprivileg der sogenannten „Whole Life Police“ frühzeitig den Nachlass zu organisieren. Die Lösung endet erst mit dem Tod der versicherten Person(en), wodurch individuelle Gestaltungen jederzeit möglich sind. Dadurch kann der Versicherungsvertrag so gestaltet werden, dass die Auszahlung aus der Vermögensverwaltung steuerfrei und außerhalb eines eventuellen Testaments direkt an den im Versicherungsvertrag begünstigten Versicherungsnehmer und Erbe erfolgt.
Kombinierte Lösung aus liechtensteinischer Lebensversicherung und Familienstiftung
Für vermögende Privatpersonen und Unternehmer bietet sich im Sinne des Vermögensschutzes die Familienstiftung nach liechtensteinischem Recht an. Die Erbschaftsteuerfreiheit wird mit klaren Regelungen zur Generationenfolge verknüpft. Eine Stiftungslösung und ein Versicherungsvertrag nach liechtensteinischem Recht bilden eine gute Klammer in Vermögensschutz und Vermögensnachfolge. Das Vermögen der Stiftung kann auch über einen privat platzierten kapitalbildenden Versicherungsvertrag nach liechtensteinischem Recht zugeführt werden. Je nach Fälligkeitsszenario können damit erbschaft- oder schenkungsteuerliche Pflichten komplett umgangen werden. Daher lässt sich Vermögensschutz durch eine kombinierte Lösung aus liechtensteinischer Lebensversicherung und Familienstiftung herstellen.